Zahlungsmglichkeiten und Absicherung im Auenhandel.

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    05-Apr-2015

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  • Zahlungsmglichkeiten und Absicherung im Auenhandel
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  • Dokumentenakkreditiv Bei internationalen Warenlieferungen ist das Dokumentenakkreditiv eine sichere Form der Zahlungsabwicklung. Es ist die Anweisung eines Kufers (Akkreditivsteller)an seine Bank, eine Zahlung eines bestimmten Betrages gegen Vorlage bestimmter Dokumente (dazu gehren z. B.: original Konnossement, Lieferrechnung des Absenders, Ursprungszeugnis sowie original Versicherungszertifikat), welche die Versendung der Ware beweisen, an den Verkufer zu leisten.
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  • Vor- und Nachteile des Dokumentenakkreditives Zahlungssicherheit fr den Exporteur Sicherung der Warenlieferung fr den Importeur Sptere Zahlung mglich (Lieferantenkredit) Gegenakkreditiv (Zwischenhndler) Die Unsicherheit bezglich Qualitt und tatschlich gelieferter Menge bleibt fr den Importeur bestehen Verlust der Dokumente auf dem Postweg Wirtschaftliche Risiken Politische Risiken
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  • Dokumenteninkasso Zahlungsabwicklungs- und Zahlungssicherungsform im Auenhandel Vertragliche Verpflichtung einer Bank, Dokumente gegen Zahlung oder Akzeptierung eines Wechsels auszuhndigen
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  • Dokumenteninkasso 2 Arten Documents against payment - Dokumente werden gegen Zahlung ausgehndigt Documents against acceptance - Dokumente werden gegen Akzeptierung eines Wechsels ausgehndigt
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  • Dokumenteninkasso Documents against payment Sicher, da Zahlung vor Aushndigung der Dokumente erfolgte Documents against acceptance nur Sicher bei Absicherung durch Bankaval, da nicht Gewhrleistet ist, ob Konto des Importeurs bei Flligkeit gedeckt ist
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  • Dokumenteninkasso Ablauf Dok.Inka. Wird bei KV vereinbart Exp. reicht seiner Bank Inkassodokumente ein und erteilt Inkassoauftrag Bank des Exp. sendet Dokumente mit Inkassoauftrag an eine vom Importeur benannte Bank oder an eine Korrespondenzbank im Land des Importeurs
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  • Dokumenteninkasso Ablauf Bank dem Importeur prft Dokumente Importeur weist die Bank an, die Dokumente aufzunehmen und Zahlung zu leisten oder einen beigefgten Wechsel zu akzeptieren Aushndigung der Dokumente Versand der Waren Zahlung, Einlsung des Wechsels
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  • Factoring Kosten sind abhngig von: Anzahl Kunden Anzahl Rechnungen Umfang der bernommenen Dienstleistung (Full-Service Factoring oder Inhouse-Factoring) Wird eine Kreditversicherung bernommen (Zwei-Vertrags- Modell oder Ein-Vertrags-Modell) Dekrederefunktion
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  • Forfaitierung Vorteile fr den Exporteur schnelle liquide Mittel (durch Verkauf an Bank) Abgabe des Ausfallrisikos vollstndige Bilanzentlastung (liquide Mittel statt Forderungen) vollstndige Fremdfinanzierung (keine Eigenmittel) keine Deckung eines Kreditversicherers erforderlich Erlschen des Kursrisikos zum Zeitpunkt des Forderungsverkaufs der Forfaiteur bernimmt die Inkassofunktion Finanzierungskosten niedriger als bei anderen Finanzierungsformen, da die Bonitt des Forderungsschuldners i.d.R. besser ist als die des Forderungsverkufers. Voraussetzung an Forderungen Mittel- oder langfristige Forderungen Abstrakt ( d.h.vom Grundgeschft losgelste Forderungen) Schuldner muss von einwandfreier Bonitt sein Land (Sitz) der Bank des Importeurs als international kreditwrdig angesehen Forderungen mssen abtretbar sein Forderungen mssen frei von Rechten Dritter sein.
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  • Devisenoptionsgeschfte = Absichern von Wechselkursen bei Importen oder Exporten bei denen in Fremdwhrung fakturiert wird. Vorteil: - kein Risiko von Kursschwankungen - feste Kalkulationsbasis Nachteil:- Optionsprmie - keine Ausnutzung von Kursgewinnen
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  • Devisenoptionsgeschfte Exportfall Wir verkaufen fr 10.000 USD Ware nach Chile. Zahlungsziel 180 Tage. Absicherung des Tageskurses von 1,30 /USD put da wir der Bank am Flligkeitstag USD verkaufen!
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  • Devisenoptionsgeschfte Exportfall Auswirkungen 1.Am Flligkeitstag liegt der Wechselkurs bei 1,50 /USD => Devisonoptionsgeschft lohnend! 2. Am Flligkeitstag liegt der Wechselkurs bei 1,10 /USD => Devisenoptionsgeschft nicht lohnend!
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  • Devisenoptionsgeschft Importfall Wir kaufen von fr 10.000 USD Ware. Zahlungsziel von 180 Tagen Wir sichern den Kurs von 1,30 USD/ ab. => call da wir am Flligkeitstag USD von der Bank kaufen!
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  • Devisenoptionsgeschft Importfall Auswirkungen: 1.Am Flligkeitstag liegt der Wechselkurs bei 1,50 USD/ => Devisenoptionsgeschft nicht lohnend! 2. Am Flligkeitstag liegt der Wechselkurs bei 1,10 USD/ => Devisenoptionsgeschft lohnend!